Hogyan lehet kiszámítani a nettó pénzforgalmat és az elégedettség arányát?
Amikor szükséges a pénzügyi elemzésa cég tevékenysége, a közgazdászok olyan dolgot használnak, mint a nettó pénzforgalom. A nem szakember számára nehéz megérteni a terminológiát magyarázat nélkül. Ezért a probléma különleges lefedettséget igényel.
A beszámolási időszak végén aa termelési társaság vagy a szervezet pénzforgalmának feltüntetése, ha a beérkezett pénzforrások és a felhasznált pénzösszegek között különbség van. A koncepció értelmezésének tisztázása érdekében utalhat speciális gazdasági szótárakra, ahol a pénzforgalom következő definíciója: ez az a pénz neve, amelyet a gazdálkodó megtart, miután kielégítette az üzleti készpénz szükségleteit. A következő fogalommeghatározást fogalmazhatja meg: a nettó cash flow a készpénz teljes összege, amelyet a gazdálkodó tőkéjének vagy befektetéseinek formálásához használ.
A nettó cash flow kiszámításának módszereiHasználja a pénzügyi osztályokat a vállalkozásoknál a bejövő és kimenő pénzek ellenőrzésére. Ez szükséges a vállalkozás pénzügyi egyensúlyának fenntartásához. A nettó cash flow mennyiségi eredménye a pozitív és a negatív cash flow közötti különbözetből áll. Pozitív a készpénzbevételek összege a gazdálkodó számára, lehet jövedelem a vállalat alaptevékenységéből, valamint befektetésből vagy pénzügyi forrásból. A negatív pénzforgalom az elköltött összegek összege.
Ennek eredményeként a vállalat cash flow-ja, összességében, adja meg az összesített indexet.
A nyereség fő formája a vállalat számáraa termeléshez kapcsolódó tevékenysége, és az így keletkező készpénz az áruk vagy szolgáltatások értékesítéséből származó jövedelem. A vállalat által a fő üzletágban elköltött pénzügylet a nyersanyagok beszerzése, a munkavállalók bére, a beszállítóknak fizetett díjak,
A vállalkozás befektetési tevékenységéhezmagában foglalja a hosszú lejáratú eszközök megvásárlását vagy értékesítését. Az értékpapírokra és állományokra vonatkozó osztalékok és kamatok a pénzáramlásnak tulajdoníthatók. A költségek magukban foglalják a megszerzett szerzői jogokat, az immateriális javakat, a munkavállalási engedélyeket, a földhasználati jogokat. Ez azt jelenti, hogy a kiadások pénzáramlása a jövőben nyereséges forrásokba kerül, és olyan erőforrásokba fektet be.
A vállalat fő pénzügyi mutatójaként a nettó cash flow bizonyítja, mennyire stabil és sikeres.
A cash flow elemzése,használja az együttható módszerét. Lehetővé teszi számodra, hogy figyelembe vegye a tervezett mutatóktól való eltérés szintjét, a pénzeszközök felhasználásának hatékonyságát a szervezet által. A módszer mind negatív, mind pozitív trendeket azonosít, amelyek befolyásolják a kereskedelmi vagy ipari szervezet cash flow-jának alakulását. Fontos, hogy a vezetők ismerjék ezeket a mutatókat a vállalkozás tevékenységének helyes javítása és optimalizálása érdekében.
A cash flow elemzése során figyelembe kell venninettó készpénzállomány arány. Ennek a mutatónak a kiszámításához meg kell határozni a nettó pénzforgalom arányát a beszámolási időszakban a rövid és hosszú lejáratú hitelek, a fizetett osztalékok és a tárgyi eszközök jelentési időszakának növekedésében.
Összefoglaló intézkedés létrehozásahasználja a vállalati cash flow-k meglévő hatékonyságát bemutató együtthatót. Ehhez keresse meg a mennyiségi arányt, amely nettó pénzáramlást mutat a jelentési időszakban elköltött pénzügyi forrásokhoz.
A pénzügyi tevékenységek koefficiens elemzésea vállalkozásoknak más mutatói is vannak, amelyeket speciális képletekkel számolnak. Ezek közé tartozik az újrabefektetés, a pénzáramlás likviditásának stb. Együtthatói, stb. Mindegyikük dinamikusan elemezhető.
